Pilotage
Aussi appelé plan de trésorerie · cash flow prévisionnel.
Le prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie annonce les entrées et les sorties du compte, semaine par semaine.
01
Pourquoi il prime sur le compte de résultat
Une entreprise rentable peut se retrouver sans trésorerie. Le résultat ignore les délais de paiement.
Le prévisionnel raisonne en flux réels, à la date où ils tombent.
C'est le document qui dit si vous passez la fin du mois.
02
Le tenir utilement
Une maille hebdomadaire sur trois mois, puis mensuelle sur douze. Au-delà, la précision est illusoire.
Il se met à jour chaque semaine, sinon il ne sert à rien.
La TVA et les échéances sociales y figurent à leur vraie date.
À retenir
- 01Une entreprise rentable peut manquer de trésorerie
- 02Maille hebdomadaire sur trois mois, mensuelle ensuite
- 03Sans mise à jour hebdomadaire, le document devient décoratif
C'est un sujet que le cabinet traite. Le détail se trouve sur la page de l'offre concernée.
DAF externalisé à temps partagé